TITRE Ier.- Du compte d'exécution du budget
Chapitre 1er.- Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2023, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à la somme de: 327.421.000,00 €
Art. 2.Les droits constatés en faveur de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2023 s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à la somme de: 298.605.867,49 €
Chapitre 2.- Le budget général des dépenses
Art. 3.La prévision des crédits d'engagements à charge de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2023, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 355.577.000,00 €
dont:
- crédits d'engagement hors crédits variables: 355.577.000,00 €
- crédits d'engagement variables: 0,00 €
Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2023 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 319.760.474,06 €
dont:
- crédits d'engagement hors crédits variables: 319.760.474,06 €
- crédits d'engagement variables: 0,00 €
Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2023, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 336.358.000,00 €
dont:
- crédits de liquidation hors crédits variables: 336.358.000,00 €
- crédits de liquidation variables: 0,00 €
Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2023 du chef des droits constatés découlant des obligations préalablement ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 313.007.333,94 €
dont:
- crédits de liquidation hors crédits variables: 313.007.333,94 €
- crédits de liquidation variables: 0,00 €
Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance:
a)l'encours des engagements au 1er janvier 2023 est de: 37.120.765,85 €
b)les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de: 355.577.000,00 €
c)les engagements imputés sont de: 319.760.474,06 €
d)la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus sont de: 35.816.525,94 €
e)les engagements annulés sont de: 7.616.141,34 €
f)les crédits annulés à la fin de l'année 2023 sont de: 35.816.525,94 €
g)l'encours des engagements au 31 décembre 2023 sont de: 36.257.764,63 €
et ce, conformément aux tableaux " Annexe au compte d'exécution (article 62 OOBCC) concernant les crédits d'engagements (hors crédits variables) " et " Annexe au compte d'exécution (article 62 OOBCC) concernant les crédits d'engagements variables " ci-annexés.
TITRE II.- Du compte annuel
Chapitre 1er.- Le bilan au 31 décembre 2023
Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2023 s'établit comme suit:
| ACTIVA | ACTIF | ||
| 20/28 | VASTE ACTIVA | 165.457.431,00 € | ACTIFS IMMOBILISES |
| 20 | Oprichtingskosten | 0,00 € | Frais d'établissement |
| 21 | Immateriële vaste activa | 1.099.245,00 € | Immobilisations incorporelles |
| 22/27 | Materiële vaste activa | 74.072.606,00 € | Immobilisations corporelles |
| 22 | Terreinen en gebouwen | 21.098.261,00 € | Terrains et constructions |
| 23 | Installaties, machines en uitrusting | 5.399.889,00 € | Installations, machines et outillage |
| 24 | Meubilair en rollend materieel | 35.755.417,00 € | Mobilier et matériel roulant |
| 25 | Leasing en soortgelijke rechten | 0,00 € | Location-financement et droits similaires |
| 26 | Overige materiële vaste activa | 5.897.223,00 € | Autres immobilisations corporelles |
| 27 | Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 5.921.816,00 € | Immobilisations en cours et acomptes versés |
| 28 | Financiële vaste activa | 90.285.581,00 € | Immobilisations financières |
| 280/1 | A. Verbonden ondernemingen | 82.953.364,00 € | A. Entreprises liées |
| 280 | 1. Deelnemingen | 82.953.364,00 € | 1. Participations |
| 281 | 2. Vorderingen | 0,00 € | 2. Créances |
| 282/3 | B. Ondernemingen waarmee deelnemingsverh. bestaat | 7.332.217,00 € | B. Autres ent. avec lesquelles il existe un lien de part. |
| 282 | 1. Deelnemingen | 7.332.217,00 € | 1. Participations |
| 283 | 2. Vorderingen | 0,00 € | 2. Créances |
| 284/8 | C. Andere financiële vaste activa | 0,00 € | C. Autres immobilisations financières |
| 284 | 1. Aandelen | 0,00 € | 1. Actions et parts |
| 285/8 | 2. Vorderingen en borgtochten in contanten | 0,00 € | 2. Créances et cautionnements en numéraire |
| 29/58 | VLOTTENDE ACTIVA | 91.690.099,00 € | ACTIFS CIRCULANTS |
| 29 | Vorderingen op meer dan één jaar | 0,00 € | Créances à plus d'un an |
| 290 | Handelsvorderingen | 0,00 € | Avances " prototypes et assimilées " |
| 291 | Overige vorderingen | 0,00 € | Autres créances |
| 3 | Voorraden en bestellingen in uitvoering | 2.824.588,00 € | Stocks et commandes en cours d'exécution |
| 30/36 | Voorraden | 2.824.588,00 € | Stocks |
| 30/31 | 1. Grond- en hulpstoffen | 2.824.588,00 € | 1. Approvisionnements |
| 37 | Bestellingen in uitvoering | 0,00 € | Commandes en cours d'exécution |
| 40/41 | Vorderingen op ten hoogste één jaar | 82.248.982,00 € | Créances à un an au plus |
| 40 | Handelsvorderingen | 32.223.746,00 € | Créances (fiscales et non fiscales) |
| 41 | Overige vorderingen | 50.025.236,00 € | Autres créances |
| 50/53 | Geldbeleggingen | 0,00 € | Placements de trésorerie |
| 54/58 | Liquide middelen | 452.023,00 € | Valeurs disponibles |
| 490/1/9 | Overlopende rekeningen | 6.164.505,00 € | Comptes de régularisation |
| TOTAAL DER ACTIVA | 257.147.530,00 € | TOTAL DE L'ACTIF |
| PASSIVA | PASSIF | ||
| 10/15 | EIGEN VERMOGEN | 160.378.851,00 € | CAPITAUX PROPRES |
| 10/11 | Kapitaal | 71.978.823,00 € | Capital |
| 100 | Geplaatst kapitaal | 71.978.823,00 € | Capital souscrit |
| Niet-opgevraagd kapitaal | 0,00 € | Capital non appelé | |
| 11 | Uitgiftepremies | 0,00 € | Primes d'émission |
| 12 | Herwaarderingsmeerwaarden | 24.440.051,00 € | Plus-values de réévaluation |
| 13 | Reserves | 33.275.931,00 € | Réserves |
| 130/1 | Wettelijke reserves | 7.197.866,00 € | Réserve légale |
| 131 | Onbeschikbare reserves | 0,00 € | Réserves indisponibles |
| 1310 | Voor eigen aandelen | 0,00 € | Pour actions propres |
| 1311 | Andere | 0,00 € | Autres |
| 132 | Belastingvrije reserves | 0,00 € | Réserves immunisées |
| 133 | Beschikbare reserves | 26.078.065,00 € | Réserves disponibles |
| 14 | Overdragen winst (verlies) (+)/(-) | 24.243.883,00 € | Bénéfice (Perte) reporté (+)/(-) |
| 15 | Kapitaalsubsidies | 6.440.163,00 € | Subsides en capital |
| 16 | VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN | 27.175.723,00 € | PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES |
| 160/5 | Voorzieningen voor risico's en kosten | 27.175.723,00 € | Provisions pour risques et charges |
| 163/5 | 4. Overige risico's en kosten | 27.175.723,00 € | 4. Autres risques et charges |
| 168 | Uitgestelde belastingen | 0,00 € | Impôts différés |
| 17/49 | SCHULDEN | 69.592.956,00 € | DETTES |
| 17 | Schulden op meer dan één jaar | 0,00 € | Dettes à plus d'un an |
| 170/4 | Financiële schulden | 0,00 € | Dettes financières |
| 172/3 | Leasingschulden en soortgelijke schulden | 0,00 € | Etablissements de crédit, dettes de location financement et assimilées |
| 174/0 | Overige leningen | 0,00 € | Autres emprunts |
| 175 | Handelsschulden | 0,00 € | Dettes commerciales |
| 176 | Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 0,00 € | Acomptes reçus sur commandes |
| 178/9 | Overige schulden | 0,00 € | Autres dettes |
| 42/48 | Schulden op ten hoogste één jaar | 67.707.955,00 € | Dettes à un an au plus |
| 42 | Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 0,00 € | Dettes à plus d'un an échéant dans l'année |
| 43 | Financiële schulden | 0,00 € | Dettes financières |
| 430/8 | Kredietinstellingen | 0,00 € | Etablissements de crédit |
| 439 | Overige leningen | 0,00 € | Autres emprunts |
| 44 | Handelsschulden | 43.017.544,00 € | Dettes commerciales |
| 440/4 | Leveranciers | 43.017.544,00 € | Fournisseurs |
| 441 | Te betalen wissels | 0,00 € | Effets à payer |
| 46 | Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 0,00 € | Acomptes reçus sur commandes |
| 45 | Schulden met betrekking tot belastingen,bezoldingen en sociale lasten | 24.412.285,00 € | Dettes fiscales, salariales et sociales |
| 450/3 | Belastingen | 8.067.234,00 € | Impôts |
| 454/9 | Bezoldigingen en sociale lasten | 16.345.051,00 € | Rémunérations et charges sociales |
| 47/48 | Overige schulden | 278.127,00 € | Autres dettes |
| 492/3 | Overlopende rekeningen | 1.885.000,00 € | Comptes de régularisation |
| TOTAAL DER PASSIVA | 257.147.530,00 € | TOTAL DU PASSIF |
Chapitre 2.- Le compte de résultats
Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit:
| 70/76A | Productie- en exploitatieopbrengsten | 290.746.777,00 € | Produits de production et d'exploitation |
| 70 | A. Omzet | 44.177.627,00 € | A. Chiffres d'affaires |
| B. Wijziging in de voorraad goederen in bewerking, gereed product en bestellingen in uitvoering | B. Variation des en-cours de fabrication, des produits finis et des commandes en cours d'exécution | ||
| 71 | (toename +, afname -) | 0,00 € | (augmentation +, réduction -) |
| 72 | C. Geproduceerde vaste activa | 0,00 € | C. Production immobilisée |
| 74 | D. Andere bedrijfsopbrengsten | 246.415.600,00 € | D. Autres produits d'exploitation |
| 76A | E. Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 153.550,00 € | E. Produits d'exploitation non récurrents |
| 60/66A | Productie- en exploitatiekosten | 306.766.332,00 € | Charges de production et d'exploitation |
| 60 | Handelsgoederen, grond en hulpstoffen | 3.253.781,00 € | Approvisionnement - subventions - dotations |
| 600/8 | Inkopen | 3.279.111,00 € | Approvisionnement - subventions - dotations |
| 609 | Voorraad: afname (toename) (+)/(-) | -25.330,00 € | Stocks: réduction (augmentation) (+)/(-) |
| 61 | Diensten en diverse goederen | 92.017.496,00 € | Services et biens divers |
| 62 | Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) | 175.277.987,00 € | Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) |
| 630 | Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 12.228.163,00 € | Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur les immobilisations incorporelles et corporelles |
| 631/4 | Waardeverminderingen op voorraden,op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen:toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 42.131,00 € | Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises) d'établissement, sur les immobilisations corporelles et incorporelles (+)/(-) |
| 635/8 | Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) | 0,00 € | Provisions pour risques et charges: dotations(utilisations et reprises) (+)/(-) |
| 640/8 | Andere bedrijfskosten | 23.040.524,00 € | Autres charges d'exploitation |
| 649 | Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijskosten (-) | 0,00 € | Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) |
| 66A | I. Niet-recurrente bedrijfskosten | 906.250,00 € | I. Charges d'exploitation non récurrentes |
| Bedrijfswinst (Bedrijsverlies) (+)/(-) | -16.019.555,00 € | Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) | |
| 75/76B | Te ontvangen en andere courante financiële inkomsten | 1.258.391,00 € | Intérêts et autres revenus financiers courants |
| 750/751 | Opbrengsten uit financiële en uit vlottende activa | 99.562,00 € | Produits des imm. financières/ actifs circulants |
| 752/9 | Andere financiële opbrengsten | 298.045,00 € | Autres produits financiers |
| 65/66B | Interesten en andere courante financiële lasten | 33.591,00 € | Intérêts et autres charges financières courantes |
| 650 | Kosten van schulden | 0,00 € | Charges des dettes |
| 651 | Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 0,00 € | Réduction de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises) (+)/(-) |
| 652/9 | Andere financiële kosten | 33.591,00 € | Autres charges financières |
| 66B | Uitzonderlijke kosten | 0,00 € | Charges exceptionnelles |
| Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vCOCOr belasting | -14.794.755,00 € | Bénéfice (perte) courant avant impôts | |
| 76B | Uitzonderlijke opbrengsten | 860.784,00 € | Produits exceptionnels |
| 9903 | Winst (Verlies) van het boekjaar vCOCOr belasting (+)/(-) | -14.794.755,00 € | Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) |
| 780 | Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen | 0,00 € | Prélèvements sur les impôts différés |
| 680 | Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 0,00 € | Transfert aux impôts différés |
| 67/77 | Belastingen op het resultaat (+)/(-) | 11.540,00 € | Impôts sur le résultat (+)/(-) |
| Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) | -14.806.295,00 € | Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) | |
| 789 | Onttrekkingen aan de belastingvrije reserves | 0,00 € | Prélèvements sur les réserves immunisées |
| 689 | Overboeking naar de belastingvrije reserves | 0,00 € | Transfert aux réserves immunisées |
| Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van het boekjaar (+)/(-) | Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) | ||
| 693/793 | -14.806.295,00 € |
Chapitre 3.- Le compte de récapitulation des opérations budgétaires
Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit:
| SEC | Benamingen | Libellés | |
| 81111 | Bezoldiging volgens weddeschalen | 120.782.970,20 € | Rémunération suivant les barèmes |
| 81112 | Overige bezoldigingselementen | 15.510.963,27 € | Autres éléments de la rémunération |
| 81120 | Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan instellingen of fondsen | 28.711.557,69 € | Cotisations sociales à charge des employeurs, versées à des institutions ou fonds |
| 81131 | Directe toelagen | 80.181,79 € | Allocations directes |
| 81140 | Lonen in natura | 5.446.664,90 € | Salaire en nature |
| 81211 | Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector | 96.679.080,63 € | Frais généraux de fonctionnement payés à des secteurs autres que le secteur des administrations publiques |
| 81212 | Huurgelden van gebouwen vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector | 4.414.650,55 € | Locations de bâtiments payées à des secteurs autres que le secteur des administrations publiques |
| 81221 | Algemene werkingskosten vergoed binnen de overheidssector | 1.531.837,89 € | Frais généraux de fonctionnement payés à l'intérieur du secteur des administrations publiques |
| 81250 | Indirecte belastingen betaald aan subsectoren van de overheidssector | 10.091.036,46 € | Impôts indirects payés à des sous-secteurs du secteur des administrations publiques |
| 81611 | Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan andere sectoren dan de overheidssector (aan bedrijven) | 1.522.653,90 € | Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques (aux entreprises) |
| 83300 | Inkomensoverdrachten aan vzw's ten behoeve van de gezinnen | 19.830,35 € | Transferts de revenus aux ASBL au service des ménages |
| 84140 | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: aan administratieve openbare instellingen (AOI) | 230.000,00 € | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI: aux organismes administratifs publics (OAP) |
| 84160 | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: aan vzw's van de overheid | 1.273.000,00 € | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI: aux ASBL des administrations publiques |
| 84322 | Inkomensoverdrachten aan gemeenten - Specifieke bijdragen | 8.827.023,00 € | Transferts de revenus aux communes - Contributions spécifiques |
| 87112 | Aankoop van gronden in andere sectoren dan de overheidssector | 0,00 € | Achat de terrains dans d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques |
| 87200 | Nieuwbouw van gebouwen | 6.723.889,92 € | Constructions de bâtiments |
| 87340 | Overige werken | 0,00 € | Autres ouvrages |
| 87410 | Aankoop van vervoermaterieel | 7.398.068,06 € | Achats de matériel de transport |
| 87422 | Verwerving van overig materieel | 3.763.925,33 € | Acquisitions d'autre matériel |
| 88142 | Deelnemingen in privébedrijven | 0,00 € | Participation dans des entreprises privées |
| 88561 | Deelnemingen binnen de overheidssector: Binnen de institutionele groep | 0,00 € | Prises de participations à l'intérieur des administrations publiques: à l'intérieur du GI |
| Totaal begroting uitgaven | 313.007.333,94 | Total budget des dépenses | |
| 90600 | Ontvangsten te verdelen over de hoofdgroepen 1 tot en met 9 | 309.320,90 € | Recettes à ventiler entre les groupes principaux 1 à 9 |
| 81111 | Bezoldiging volgens weddeschalen | 203.041,53 € | Rémunération suivant les barèmes |
| 81120 | Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan instellingen of fondsen | 0,00 € | Cotisations sociales à charge des employeurs, versées à des institutions ou fonds |
| 81140 | Lonen in natura | 567.930,38 € | Salaire en nature |
| 81211 | Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector | 384.372,24 € | Frais généraux de fonctionnement payés à des secteurs autres que le secteur des administrations publiques |
| 91611 | Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan bedrijven | 58.029.129,12 € | Ventes de biens non durables et de services aux entreprises |
| 91620 | Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de overheidssector | 2.448.658,21 € | Ventes de biens non durables et de services à l'intérieur du secteur des administrations publiques |
| 92610 | Rente-ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector | 99.561,79 € | Perception d'intérêts d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques |
| 93830 | Overige inkomensoverdrachten van verzekeringsmaatschappijen | 3.185.925,32 € | Autres transferts de revenus des sociétés d'assurance |
| 93860 | Overige inkomensoverdrachten - ontvangen subsidies | 5.522.179,25 € | Autres transferts de revenus - subsides reçus |
| 93950 | Inkomensoverdrachten van landen andere dan de lidstaten van de EU (overheden) | 40.235,56 € | Transferts de revenus des pays autres que les pays membres de l'UE (administrations publiques) |
| 94610 | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: van de institutionele overheid | 207.446.000,00 € | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI: du pouvoir institutionnel |
| 94640 | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: van administratieve openbare instellingen (AOI) | 3.480.677,52 € | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI: des organismes administratifs publics (OAP) |
| 96611 | Investeringsbijdragen van de institutionele overheid | 7.855.459,64 € | Aides à l'investissement du pouvoir institutionnel |
| 96612 | Overige kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid | 0,00 € | Autres transferts en capital du pouvoir institutionnel |
| 96700 | Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen | 0,00 € | Transferts en capital des administrations de sécurité sociale |
| 97710 | Verkoop van vervoermaterieel | 168.150,00 € | Ventes de matériel de transport |
| 97730 | Verkoop van patenten, octrooien en andere immateriële goederen | 8.865.226,03 € | Ventes de patentes, brevets et autres biens incorporels |
| Totaal begroting ontvangsten | 298.605.867,49 | Total budget des recettes | |
| Resultaat | -14.401.466,45 | Résultat |