Texte 2024010885
TITRE Ier.- Du compte d'exécution du budget
Chapitre 1er.- Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2023, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à: 1.621.467.000,00 €
Art. 2.Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2023, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à: 986.807.779,18 €
Chapitre 2.- Le budget général des dépenses
Art. 3.La prévision des crédits d'engagement à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des tréso-reries communales, pour l'année budgétaire 2023 s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à: 1.621.467.000,00 €
Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2023 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 986.186.960,66 €
Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des tréso-reries communales, pour l'année budgétaire 2023, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à: 1.621.467.000,00 €
Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2023 du chef des droits constatés découlant des obligations préalable ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de: 986.186.960,66 €
Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance:
a)l'encours des engagements au 1er janvier 2023 est de: 0,00 €
b)les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de: 1.621.467.000,00 €
c)les engagements imputés sont de: 986.186.960,66 €
d)la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de: 635.280.039,34 €
e)les engagements annulés sont de:0,00 €
f)les crédits annulés à la fin de l'année 2023 sont de: 635.280.039,34 €
g)l'encours des engagements au 31 décembre 2023 est de:0,00 €
TITRE II.- Du compte annuel
Chapitre 1er.- Le bilan au 31 décembre 2023
Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2023 s'établit comme suit:
| ACTIVA | ACTIF | ||
| 2300 | Informatica materiaal | 15.066,26 € | Matériel informatique |
| 2309 | Afschijvingen op informaticamaterieel | -15.066,26 € | Amortissements sur matériel informatique |
| 2911 | LT vorderingen op het Gewest | - € | Créances LT sur la Région |
| 2912 | LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 1 | 83.988.138,20 € | Prêts LT aux Communes - Mission 1 |
| 2913 | LT leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2 | 436.056.964,56 € | Prêts LT aux Communes - Mission 2 |
| 2915 | LT leningen aan de Gemeenten - Opdracht 5 | 188.520.233,85 € | Prêts LT aux Communes - Mission 5 |
| 4140 | Te innen opbrengsten | 1.072.733,26 € | Produits à recevoir |
| 4161 | LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 1 | 13.683.712,39 € | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 1 |
| 4162 | KT Leningen aan de Gemeenten- Opdracht 2 | 350.350.000,00 € | Prêts CT aux Communes - Mission 2 |
| 4163 | LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 2 | 45.661.379,31 € | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 2 |
| 4165 | LT Leningen a/d Gemeenten die binnen het jaar vervallen Opdracht 5 | 10.195.226,20 € | Prêts LT aux Communes échéant < 1 an - Mission 5 |
| 4169 | Tussentijdse interesten M2 leningen | 1.203.605,02 € | Intérêts intercalaires prêts LT Mission 2 |
| 4911 | Over te dragen interesten ( prorata) | 9.544.705,23 € | Intérêts courus non échus (prorata) |
| 5320 | Termijndeposito's | 750.000,00 € | Dépôts à terme |
| 5510 | Belfius financiering | 194.769,63 € | Belfius - financement |
| 5511 | Belfius - werking | 16.023,07 € | Belfius - fonctionnement |
| 5520 | BNP-Paribas Fortis - Financiering | 29.320,78 € | BNP Paribas Fortis - financement |
| 5530 | CBC | 20.785,09 € | CBC |
| 5540 | ING | 21.324,85 € | ING |
| 5550 | KBC | 22.121,52 € | KBC |
| TOTAAL DER ACTIVA | 1.141.331.042,96 € | TOTAL DE L'ACTIF |
| PASSIVA | PASSIF | ||
| 1700 | Financiële schuld LT-Opdracht 1 | 79.478.076,75 € | Dette financière LT - Mission 1 |
| 1700 | Financiële schuld LT-Opdracht 2 | 400.072.083,53 € | Dette financière LT - Mission 2 |
| 1700 | Financiële schuld LT-Opdracht 5 | 161.699.839,72 € | Dette financière LT - Mission 5 |
| 4200 | LT-schulden die binnen het jaar vervallen-Opdracht 1 | 8.162.854,78 € | Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 1 |
| 4200 | LT-schulden die binnen het jaar vervallen-Opdracht 2 | 35.854.643,32 € | Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 2 |
| 4200 | LT-schulden die binnen het jaar vervallen-Opdracht 5 | 16.607.501,90 € | Dette >1 an échéant dans l'année - Mission 5 |
| 4300 | Financiële schulden-Opdracht 1 | 10.005.572,06 € | Dettes financières - Mission 1 |
| 4300 | Financiële schulden-Opdracht 2 | 397.345.222.04 € | Dettes financières - Mission 2 |
| 4300 | Financiële schulden-Opdracht 5 | 20.356.549.43 € | Dettes financières - Mission 5 |
| 4311 | Voorschot Gewest | 1.483.484,86 € | Avance Région |
| 4400 | Leveranciers | 0 € | Fournisseurs |
| 4921 | Andere toe te rekenen kosten | 34.942,15 € | Autres charges à imputer |
| 4922 | Toe te rekenen interesten ( prorata) | 5.955.136,89 € | Intérêts courus non échus (prorata) |
| 4940 | Regularisatierekening-schuld t.o.v. de Gemeenten | 669.544,12 € | Comptes de régularisation aux Communes |
| 4987 | Over te dragen financieringstoelagen | 0 € | Subsides de financement à reporter |
| 4988 | Prorata-verschil ten gunste van de Gemeenten | 3.589.568,34 € | Différentiel de prorata en faveur des communes |
| 4989 | Over te dragen werkingstoelagen | 16.023,07 € | Subsides de fonctionnement à reporter |
| TOTAAL DER PASSIVA | 1.141.331.042,96 € | TOTAL DU PASSIF |
Chapitre 2.- Le compte de résultats
Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit:
| Lasten | Charges | ||
| 6110 | Bureelkosten | 0 € | Frais de bureau |
| 6121 | Bibliotheek en documentatie | 0 € | Bibliothèque et documentation |
| 6143 | Vorming | 0 € | Formation |
| 6152 | Informatica SW | 16.335,00 € | Logiciel informatique |
| 6153 | Honoraria revisor | 21.568,25 € | Honoraires réviseur |
| 37.903,25 € | |||
| 6302 | Toevoeging aan de afschijvingen | 0 € | Dotation aux amortissements |
| 6380 | Waardevermindering op de vorderingen | 24.232.548,65 € | Réduction de valeur sur créances |
| 6381 | Terugname van waardevermindering op vorderingen | -12.890,13 € | Reprise de réduction de valeur sur créances |
| 24.219.658,52 € | |||
| 6430 | 16.023,07 € | Report de dotation | |
| 16.023,07 € | |||
| 6501 | Kosten van schulden | 18.636.030,40 € | Charges des dettes |
| 6502 | Kosten van schulden (prorata) | 1.115.766,06 € | Charges des dettes (prorata) |
| 6503 | Financiële kosten Opdracht 1 | 14.881.270,56 € | Charges financières Mission 1 |
| 6509 | Betaalde intresten op swap | 982.625,00 € | Intérêts payés sur swap |
| 6510 | Bankkosten -werking | 73,68 € | Frais bancaires fonctionnement |
| 6530 | Subsidie in kapitaal en interesten - report | 619.417,09 € | Subside en capital et intérêts - report |
| 6531 | Subsidie financiering - Terugbetaling | 725.000,00 € | Subside de financement - Remboursement |
| 6550 | Bankkosten algemeen | 1.751,93 € | Frais bancaire généraux |
| 6560 | Bankkosten -financiering | 81.621,05 € | Frais bancaires financement |
| 6570 | Reserveringsprovisie | 1.356.041,68 € | Commission de réservation |
| 6580 | Debet interesten | 0,70 € | Intérêts débiteurs |
| 6590 | Bankkosten financiering AFS | 43.288,91 € | Frais bancaires financement AFS |
| 6640 | Andere niet recurrente kosten | 0,00 € | Autres charges non-récurrentes |
| 6700 | Gestorte voorheffingen | 48,00 € | Précompte versé |
| 38.442.935,06 € | |||
| TOTAAL | 62.716.519,90 € | TOTAL |
| Producten | Produits | ||
| 7400 | Werkingstoelagen | 54.000,00 | Subsides de fonctionnement |
| 7430 | Uitbatingstoelagen | 0 | Subsides d'exploitation |
| 54.000,00 | |||
| 7501 | Opbrengsten van depositos | 0,00 | Produits des dépôts |
| 7502 | Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten (prorata) | 1.115.766,06 | Produits de prêts aux Communes (prorata) |
| 7503 | Financiële opbrengsten -Opdracht 1 | 14.881.270,56 | Produits financiers Mission 1 |
| 7510 | Opbrengsten uit vlottende activa | 0 | Produits des actifs circulants |
| 7520 | Opbrengsten van leningen aan de Gemeenten | 12.171.642,17 | Produits des prêts aux Communes |
| 7529 | Ontvangen intresten op swap | 979.615,42 | Intérêts perçus sur SWAP |
| 7530 | Kapitaal-en interestsubsidies | 32.845.000,00 | Subsides en capital |
| 7531 | Uitgestelde - Kapitaal-en interestsubsidies | 0 | Subsides en capital - reporté |
| 7560 | Bankkosten aan de Gemeenten doorgerekend | 27.896,27 | Frais bancaires répercutés aux communes |
| 7571 | Terugvordering reserveringsprovisie | 641.329,35 | Récupération commission de réservation |
| 7580 | Credit interesten | 0,00 | Intérêts créditeurs |
| 7640 | Niet-recurrente opbrengsten | 0,00 | Autres produits non-récurrents |
| 62.662.519,90 | |||
| TOTAAL | 62.716.519,90 | TOTAL |
Chapitre 3.- Le compte de récapitulation des opérations budgétaires
Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit:
| ECE SC-KS | BENAMING | LIBELLE | |
| 6612 | Kapitaalsoverdracht komende van het MBHG | 32.120.00,000 | Transfert en capital en provenance du SPRB |
| 2610 | Interesten van beleggingen van het Fonds | 0,00 | Intérêts sur placements du Fonds |
| 2620 | Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten | 14.881.270,56 | Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux Communes |
| 2610 | Creditinteresten | 160,00 | Intérêts créditeurs |
| 9610 | Opbrengst van de gevestigde leningen van het Fonds | 82.734.926,99 | Produit d'emprunts consolidés du Fonds |
| 8932 | Terugbetaling van thesaurievoorschotten door de Gemeenten | 0,00 | Remboursement d'avances de trésoreriepar les Communes |
| 8932 | Terugbetaling van de leningen door de gemeenten | 24.486.913,52 | Remboursement d'emprunts par les Communes |
| 8670 | Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer | 724.841,53 | Intérêts perçus dans le cadre d'opération de swaps et autres opérations de gestion de la dette |
| 2610 | Interesten van beleggingen van het Fonds | 0,00 | Intérêts sur placement du Fonds |
| 2620 | Interesten van leningen toegekend door het Fonds aan Gemeenten | 12.840.707,79 | Intérêts sur prêts accordés par le Fondsaux Communes |
| 2610 | Creditinteresten | 0,00 | Intérêts créditeurs |
| 1611 | Inkomsten in het kader van schuldbeheeroperaties | 0,00 | Revenus relatifs aux opérations de gestionde la dette |
| 9610 | Opbrengst van gevestigde leningen van het Fonds | 440.272.171,31 | Produit d'emprunts consolidés du Fonds |
| 8932 | Terugbetaling van leningen door de Gemeenten | 378.438.013,52 | Remboursement de prêts par les Communes |
| 4610 | Werkingsdotatie van het Fonds | 54.000,00 | Dotation de fonctionnement du Fonds |
| 8670 | Intresten ontvangen in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer | 254.773,96 | Intérêts perçus dans le cadre d'opérationsde swaps et autres opérations de gestionde la dette |
| 2610 | Interesten van beleggingen van het Fonds | 0,00 | Intérêts sur placement du Fonds |
| 2610 | Creditinteresten | 0,00 | Intérêts créditeurs |
| Totaal begroting ontvangsten | 986.807.779,18 | Total budget des recettes |
| BENAMING | LIBELLE | ||
| 1211 | Bankkosten | 716.512,26 | Frais bancaires |
| 2110 | Interesten op leningen van het Fonds, met inbegrip van de lasten m.b.t. schuldbeheersverrichtingen (niet-limitatief krediet) | 6.528.214,26 | Intérêts sur emprunts du Fonds, en ce compris les charges relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) |
| 2110 | Debetinteresten | 0,70 | Intérêts débiteurs |
| 8170 | Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten) | 761.198,70 | Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) |
| 9110 | Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet) | 84.248.887,07 | Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) |
| 6322 | Afschrijving van oninbare schuldvorderingen | 39.100.929,08 | Amortissements de créances irrécouvrables |
| 8532 | Leningen toegekend aan de Gemeenten | 20.702.000,00 | Prêts accordés aux communes |
| 8532 | Thesaurievoorschotten toegekend aan de gemeenten | 0,00 | Avances de trésoreries accordées aux Communes |
| 6612 | Terugbetalingen aan de GOB van ongebruikte kapitaalsoverdrachten, andere dan investeringssubsidies | 0,00 | Remboursements au SPRB de transferts en capital, autres que les subventions d'investissements, non utilisés |
| 1211 | Bankkosten (niet-limitatief krediet) | 0,00 | Frais bancaires (crédit non limitatif) |
| 1211 | Uitgaven in het kader van schuldbeheeroperaties (niet-limitatief krediet) | 0,00 | Dépenses relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) |
| 2110 | Interesten op de leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet) | 12.874.055,45 | Intérêts sur les emprunts du Fonds (crédit non limitatif) |
| 2110 | Debetinteresten (niet-limitatief krediet) | 0,00 | Intérêts débiteurs (crédit non limitatif) |
| 8170 | Intresten betaald in het kader van swapverrichtingen en andere verrichtingen inzake schuldbeheer (niet-beperkende kredieten) | 221.426,30 | Intérêts payés dans le cadre d'opérations de swaps et autres opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) |
| 9110 | Aflossingen van de gevestigde leningen van het Fonds (niet-limitatief krediet | 409.455.818,17 | Amortissements d'emprunts consolidésdu Fonds (crédit non limitatif) |
| 8532 | Leningen toegekend aan de gemeenten(niet-limitatief krediet) | 409.254.366,66 | Prêts accordés aux communes(créditnon limitatif) |
| 1110 | Bezoldiging van het personeel | 0,00 | Rémunération du personnel |
| 1120 | Patronale lasten | 0,00 | Charges sociales part patronale |
| 1140 | Sociale dienst | 0,00 | Service social |
| 1211 | Beroepsopleiding | 0,00 | Formation professionnelle |
| 1211 | Controleorganisme | 21.568,25 | Organe de contrôle |
| 1211 | Erelonen, vergoedingen, studies | 0,00 | Indemnités, honoraires, études |
| 1211 | Verplaatsingen, opdrachten, interims | 0,00 | Déplacements, missions, intérims |
| 1212 | Huur van lokalen | 0,00 | Loyer locaux |
| 1212 | Huren van materiaal en meubelen | 0,00 | Loyers de matériel et de mobilier |
| 1211 | Onderhoud en herstellingen van lokalen | 0,00 | Entretien et réparation de locaux |
| 1211 | Onderhoud en herstellingen van materiaal en meubelen | 0,00 | Entretien et réparations de matérielet mobilier |
| 1211 | Verzekeringen | 0,00 | Assurances |
| 1211 | Allerhande kantooruitgaven | 0,00 | Dépenses de bureau généralementquelconques |
| 1211 | Uitgaven voor informaticamateriaal | 16.335,00 | Dépenses relatives au matériel informatique |
| 1211 | Uitgaven voor publicaties | 0,00 | Dépenses de publication |
| 1211 | Bibliotheek | 0,00 | Bibliothèque |
| 7422 | Informaticamaterieel | 0,00 | Matériel Informatique |
| 1250 | Onroerende voorheffing | 0,00 | Précompte immobilier |
| 1211 | Bankkosten | 73,68 | Frais bancaires |
| 2110 | Debetinteresten | 0,00 | Intérêts débiteurs |
| 4610 | Terugbetaling aan de GOB van niet-benutte werkingsdotaties van vorige jaren | 568,08 | Remboursement au SPRB de dotationsde fonctionnement d'années antérieuresnon utilisées |
| 0330 | Uitgaven voor rekening van derden | 0,00 | Dépenses pour compte de tiers |
| 8532 | Leningen toegekend aan de Gemeenten(niet-limitatief krediet) | 2.285.007,00 | Prêts accordés aux Communes(crédit non limitatif) |
| Totaal begroting uitgaven | 986.186.960,66 | Total budget des dépenses | |
| Résultaat | 620.818,52 | Résultat |
Annexe.
Art. N1.
(Image non reprise pour des raisons techniques, voir M.B. du 04-12-2024, p. 131118)