Texte 2023031165
TITRE Ier.- Du compte d'exécution du budget
Chapitre 1er.- Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à la somme de : 251.056.000,00 €
Art. 2.Les droits constatés en faveur de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2021 s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à la somme de : 262.771.049,08 €
Chapitre 2.- Le budget général des dépenses
Art. 3.La prévision des crédits d'engagements à charge de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de : . . . . . 285.882.000,00 €
dont :
crédits d'engagement hors crédits variables . . . . . 285.882.000,00 €
crédits d'engagement variables . . . . . 0,00 €
Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2021 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de : . . . . . 274.318.315,80 €
dont :
crédits d'engagement hors crédits variables . . . . . 274.318.315,80 €
crédits d'engagement variables . . . . . 0,00 €
Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge de l'Agence régionale pour la propreté, pour l'année budgétaire 2021, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de : . . . . . 263.508.000,00 €
dont :
crédits de liquidation hors crédits variables . . . . . 263.508.000,00 €
crédits de liquidation variables . . . . . 0,00 €
Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2021 du chef des droits constatés découlant des obligations préalablement ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à la somme de : . . . . . 247.983.037,52 €
dont :
crédits de liquidation hors crédits variables . . . . . 247.983.037,52 €
crédits de liquidation variables . . . . . 0,00 €
Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance :
a)l'encours des engagements au 1er janvier 2021 est de : . . . . . 25.493.386,07 €
b)les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : . . . . . 285.882.000,00 €
c)les engagements imputés sont de : . . . . . 274.318.315,80 €
d)la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de : . . . . . 11.563.684.20 €
e)les engagements annulés sont de : . . . . . 7.114.971,07 €
f)les crédits annulés à la fin de l'année 2021 sont de : . . . . . 11.563.684,20 €
g)l'encours des engagements au 31 décembre 2021 est de : . . . . . 44.713.693,28 €
et ce, conformément aux tableaux " Annexe au compte d'exécution (article 62 OOBCC) concernant les crédits d'engagements (hors crédits variables) " et " Annexe au compte d'exécution (article 62 OOBCC) concernant les crédits d'engagements variables " ci-annexés.
TITRE II.- Du compte annuel
Chapitre 1er.- Le bilan au 31 décembre 2021
Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2021 s'établit comme suit :
| ACTIF | ACTIVA | ||
| 20/28 | ACTIFS IMMOBILISES | VASTE ACTIVA | 143.535.299,04 € |
| 20 | Frais d'établissement | Oprichtingskosten | 0,00 € |
| 21 | Immobilisations incorporelles | Immateriële vaste activa | 344.214,54 € |
| 22/27 | Immobilisations corporelles | Materiële vaste activa | 65.318.803,60 € |
| 22 | Terrains et constructions | Terreinen en gebouwen | 22.502.458,19 € |
| 23 | Installations, machines et outillage | Installaties, machines en uitrusting | 4.344.871,78 € |
| 24 | Mobilier et matériel roulant | Meubilair en rollend materieel | 34.777.158,27 € |
| 25 | Location-financement et droits similaires | Leasing en soortgelijke rechten | 0,00 € |
| 26 | Autres immobilisations corporelles | Overige materiële vaste activa | 3.198.470,59 € |
| 27 | Immobilisations en cours et acomptes versés | Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 495.844,77 € |
| 28 | Immobilisations financières | Financiële vaste activa | 77.872.280,90 € |
| 280/1 | A. Entreprises liées | A. Verbonden ondernemingen | 68.230.300,00 € |
| 280 | 1. Participations | 1. Deelnemingen | 68.230.300,00 € |
| 281 | 2. Créances | 2. Vorderingen | 0,00 € |
| 282/3 | B. Autres ent.avec lesquelles il existe un lien de part. | B. Ondernemingen waarmee deelnemingsverh. bestaat | 9.641.980,90 € |
| 282 | 1. Participations | 1. Deelnemingen | 9.641.980,90 € |
| 283 | 2. Créances | 2. Vorderingen | 0,00 € |
| 284/8 | C. Autres immobilisations financières | C. Andere financiële vaste activa | 0,00 € |
| 284 | 1. Actions et parts | 1. Aandelen | 0,00 € |
| 285/8 | 2. Créances et cautionnements en numéraire | 2. Vorderingen en borgtochten in contanten | 0,00 € |
| 29/58 | ACTIFS CIRCULANTS | VLOTTENDE ACTIVA | 84.120.093,02 € |
| 29 | Créances à plus d'un an | Vorderingen op meer dan één jaar | 0,00 € |
| 290 | Avances " prototypes et assimilées " | Handelsvorderingen | 0,00 € |
| 291 | Autres créances | Overige vorderingen | 0,00 € |
| 3 | Stocks et commandes en cours d'exécution | Voorraden en bestellingen in uitvoering | 2.883.979,52 € |
| 30/36 | Stocks | Voorraden | 2.883.979,52 € |
| 30/31 | 1. Approvisionnements | 1. Grond- en hulpstoffen | 2.883.979,52 € |
| 37 | Commandes en cours d'exécution | Bestellingen in uitvoering | 0,00 € |
| 40/41 | Créances à un an au plus | Vorderingen op ten hoogste één jaar | 76.982.698,16 € |
| 40 | Créances (fiscales et non fiscales) | Handelsvorderingen | 35.280.584,79 € |
| 41 | Autres créances | Overige vorderingen | 41.702.113,37 € |
| 50/53 | Placements de trésorerie | Geldbeleggingen | 0,00 € |
| 54/58 | Valeurs disponibles | Liquide middelen | 122.808,80 € |
| 490/1/9 | Comptes de régularisation | Overlopende rekeningen | 4.130.606,54 € |
| TOTAL DE L'ACTIF | TOTAAL DER ACTIVA | 227.655.392,06 € |
| PASSIF | PASSIVA | ||
| 10/15 | CAPITAUX PROPRES | EIGEN VERMOGEN | 156.089.766,42 € |
| 10/11 | Capital | Kapitaal | 71.978.823,47 € |
| Capital souscrit | Geplaatst kapitaal | 71.978.823,47 € | |
| Capital non appelé | Niet-opgevraagd kapitaal | 0,00 € | |
| 11 | Primes d'émission | Uitgiftepremies | 0,00 € |
| 12 | Plus-values de réévaluation | Herwaarderingsmeerwaarden | 12.026.771,20 € |
| 13 | Réserves | Reserves | 33.275.930,72 € |
| 130/1 | Réserve légale | Wettelijke reserves | 7.197.865,76 € |
| 131 | Réserves indisponibles | Onbeschikbare reserves | 0,00 € |
| 1310 | Pour actions propres | Voor eigen aandelen | 0,00 € |
| 1311 | Autres | Andere | 0,00 € |
| 132 | Réserves immunisées | Belastingvrije reserves | 0,00 € |
| 133 | Réserves disponibles | Beschikbare reserves | 26.078.064,96 € |
| 14 | Bénéfice (Perte) reporté (+)/(-) | Overdragen winst (verlies) (+)/(-) | 31.772.072,18 € |
| 15 | Subsides en capital | Kapitaalsubsidies | 7.036.168,85 € |
| 16 | PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES | VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN | 25.735.304,54 € |
| 160/5 | Provisions pour risques et charges | Voorzieningen voor risico's en kosten | 25.735.304,54 € |
| 163/5 | 4. Autres risques et charges | 4. Overige risico's en kosten | 25.735.304,54 € |
| 168 | Impôts différés | Uitgestelde belastingen | 0,00 € |
| 17/49 | DETTES | SCHULDEN | 45.830.321,10 € |
| 17 | Dettes à plus d'un an | Schulden op meer dan één jaar | 0,00 € |
| 170/4 | Dettes financières | Financiële schulden | 0,00 € |
| 172/3 | Etablissements de crédit, dettes de location financement et assimilées | Leasingschulden en soortgelijke schulden | 0,00 € |
| 174/0 | Autres emprunts | Overige leningen | 0,00 € |
| 175 | Dettes commerciales | Handelsschulden | 0,00 € |
| 176 | Acomptes reçus sur commandes | Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 0,00 € |
| 178/9 | Autres dettes | Overige schulden | 0,00 € |
| 42/48 | Dettes à un an au plus | Schulden op ten hoogste één jaar | 41.006.389,10 € |
| 42 | Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 0,00 € |
| 43 | Dettes financières | Financiële schulden | 0,00 € |
| 430/8 | Etablissements de crédit | Kredietinstellingen | 0,00 € |
| 439 | Autres emprunts | Overige leningen | 0,00 € |
| 44 | Dettes commerciales | Handelsschulden | 25.342.838,06 € |
| 440/4 | Fournisseurs | Leveranciers | 25.342.838,06 € |
| 441 | Effets à payer | Te betalen wissels | 0,00 € |
| 46 | Acomptes reçus sur commandes | Ontvangen vooruitbetalingen op bestellingen | 0,00 € |
| 45 | Dettes fiscales, salariales et sociales | Schulden met betrekking tot belastingen,bezoldingen en sociale lasten | 15.385.424,48 € |
| 450/3 | Impôts | Belastingen | 8.659.710,96 € |
| 454/9 | Rémunérations et charges sociales | Bezoldigingen en sociale lasten | 6.725.713,52 € |
| 47/48 | Autres dettes | Overige schulden | 278.126,56 € |
| 492/3 | Comptes de régularisation | Overlopende rekeningen | 4.823.932,00 € |
| TOTAL DU PASSIF | TOTAAL DER PASSIVA | 227.655.392,06 € |
Chapitre 2.- Le compte de résultats
Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit :
| 70/76A | Produits de production et d'exploitation | Productie- en exploitatieopbrengsten | 258.933.491,93 € |
| 70 | A. Chiffres d'affaires | A. Omzet | 48.618.954,31 € |
| B. Variation des en-cours de fabrication, des produits | B. Wijziging in de voorraad goederen in bewerking, | ||
| finis et des commandes en cours d'exécution | gereed product en bestellingen in uitvoering | ||
| 71 | (augmentation +, réduction -) | (toename +, afname -) | 0,00 € |
| 72 | C. Production immobilisée | C. Geproduceerde vaste activa | 0,00 € |
| 74 | D. Autres produits d'exploitation | D. Andere bedrijfsopbrengsten | 210.203.237,62 € |
| 76A | E. Produits d'exploitation non récurrents | E. Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 111.300,00 € |
| 60/66A | Charges de production et d'exploitation | Productie- en exploitatiekosten | 248.985.135,57 € |
| 60 | Approvisionnement - subventions - dotations | Handelsgoederen, grond en hulpstoffen | 995.387,04 € |
| 600/8 | Approvisionnement - subventions - dotations | Inkopen | 1.001.838,46 € |
| 609 | Stocks : réduction (augmentation) (+)/(-) | Voorraad: afname (toename) (+)/(-) | 6.451,42 € |
| 61 | Services et biens divers | Diensten en diverse goederen | 67.059.043,49 € |
| 62 | Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) | Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) | 153.153.317,59 € |
| 630 | Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur les immobilisations incorporelles et corporelles | Afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa | 10.227.634,58 € |
| 631/4 | Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'execution et sur créances commerciales : dotations (reprises) d'établissement, sur les immobilisations corporelles et incorporelles (+)/(-) | Waardeverminderingen op voorraden,op bestellingen in uitvoering en op handelsvorderingen:toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 190.375,00 € |
| 635/8 | Provisions pour risques et charges : dotations(utilisations et reprises) (+)/(-) | Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) | 0,00 € |
| 640/8 | Autres charges d'exploitation | Andere bedrijfskosten | 16.578.118,07 € |
| 649 | Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) | Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijskosten (-) | 0,00 € |
| 66A | I. Charges d'exploitation non récurrentes | I. Niet-recurrente bedrijfskosten | 1.162.009,80 € |
| Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) | Bedrijfswinst (Bedrijsverlies) (+)/(-) | 9.948.356,36 € | |
| 75/76B | Intérêts et autres revenus financiers courants | Te ontvangen en andere courante financiële inkomsten | 314.220,91 € |
| 750/751 | Produits des imm. financières/ actifs circulants | Opbrengsten uit financiële en uit vlottende activa | 16.217,84 € |
| 752/9 | Autres produits financiers | Andere financiële opbrengsten | 298.003,07 € |
| 65 | Intérêts et autres charges financières courantes | Interesten en andere courante financiële lasten | 27.152,40 € |
| 650 | Charges des dettes | Kosten van schulden | 0,00 € |
| 651 | Réduction de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales : dotations (reprises) (+)/(-) | Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handelsvorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 0,00 € |
| 652/9 | Autres charges financières | Andere financiële kosten | 27.152,40 € |
| Bénéfice (perte) courant avant impôts | Winst (Verlies) uit de gewone bedrijfsuitoefening vCOCOr belasting | 10.235.424,87 € | |
| 76B | Produits exceptionnels | Uitzonderlijke opbrengsten | 0,00 € |
| 66B | Charges exceptionnelles | Uitzonderlijke kosten | 18,54 € |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) | Winst (Verlies) van het boekjaar vCOCOr belasting (+)/(-) | 10.235.406,33 € | |
| 780 | Prélèvements sur les impôts différés | Onttrekkingen aan de uitgestelde belastingen | 0,00 € |
| 680 | Transfert aux impôts différés | Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 0,00 € |
| 67/77 | Impôts sur le résultat (+)/(-) | Belastingen op het resultaat (+)/(-) | 0,00 € |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) | Winst (Verlies) van het boekjaar (+)/(-) | 10.235.406,33 € | |
| 789 | Prélèvements sur les réserves immunisées | Onttrekkingen aan de belastingvrije reserves | 0,00 € |
| 689 | Transfert aux réserves immunisées | Overboeking naar de belastingvrije reserves | 0,00 € |
| Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) | Te bestemmen winst (te verwerken verlies) van het boekjaar (+)/(-) | ||
| 693/793 | 10.235.406,33 € | ||
| Chapitre 3 | Hoofdstuk 3 | ||
| Le compte de récapitulation des opérations budgétaires | De samenvattende rekening van de begrotingsverrichtingen | ||
| Article 10 | Artikel 10 | ||
| Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit : | De samenvattende rekening van de begrotingsverrichtingen van het jaar, in ontvangsten en uitgaven, is als volgt: | ||
Chapitre 3.- Le compte de récapitulation des opérations budgétaires
Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit :
| SEC | Libellés | Benamingen | |
| 81111 | Rémunération suivant les barèmes | Bezoldiging volgens weddeschalen | 111.841.618,69 € |
| 81112 | Autres éléments de la rémunération | Overige bezoldigingselementen | 9.954.687,33 € |
| 81120 | Cotisations sociales à charge des employeurs, versées à des institutions ou fonds | Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan instellingen of fondsen | 24.554.140,48 € |
| 81131 | Allocations directes | Directe toelagen | 81.326,89 € |
| 81140 | Salaire en nature | Lonen in natura | 2.597.821,53 € |
| 81211 | Frais généraux de fonctionnement payés à des secteurs autres que le secteur des administrations publiques | Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector | 67.906.229,77 € |
| 81212 | Locations de bâtiments payées à des secteurs autres que le secteur des administrations publiques | Huurgelden van gebouwen vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector | 3.544.818,26 € |
| 81250 | Impôts indirects payés à des sous-secteurs du secteur des administrations publiques | Indirecte belastingen betaald aan subsectoren van de overheidssector | 5.569.732,19 € |
| 81611 | Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques (aux entreprises) | Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan andere sectoren dan de overheidssector (aan bedrijven) | 2.175.991,75 € |
| 83300 | Transferts de revenus aux ASBL au service des ménages | Inkomensoverdrachten aan vzw's ten behoeve van de gezinnen | 15.000,00 € |
| 84140 | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI : aux organismes administratifs publics (OAP) | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: aan administratieve openbare instellingen (AOI) | 275.000,00 € |
| 84322 | Transferts de revenus aux communes - Contributions spécifiques | Inkomensoverdrachten aan gemeenten - Specifieke bijdragen | 8.745.143,30 € |
| 87112 | Achat de terrains dans d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques | Aankoop van gronden in andere sectoren dan de overheidssector | 0,00 € |
| 87200 | Constructions de bâtiments | Nieuwbouw van gebouwen | 2.028.434,94 € |
| 87410 | Achats de matériel de transport | Aankoop van vervoermaterieel | 6.812.083,75 € |
| 87422 | Acquisitions d'autre matériel | Verwerving van overig materieel | 1.874.811,14 € |
| 88142 | Participation dans des entreprises privées | Deelnemingen in privébedrijven | 6.197,50 € |
| 88561 | Prises de participations à l'intérieur des administrations publiques : à l'intérieur du GI | Deelnemingen binnen de overheidssector: Binnen de institutionele groep | 0,00 € |
| Total budget des dépenses | Totaal begroting uitgaven | 247.983.037,52 | |
| 90600 | Recettes à ventiler entre les groupes principaux 1 à 9 | Ontvangsten te verdelen over de hoofdgroepen 1 tot en met 9 | 3.170.479,32 € |
| 81111 | Rémunération suivant les barèmes | Bezoldiging volgens weddeschalen | 350.638,85 € |
| 81120 | Cotisations sociales à charge des employeurs, versées à des institutions ou fonds | Sociale bijdragen ten laste van de werkgevers, afgedragen aan instellingen of fondsen | 1.197.378,91 € |
| 81211 | Frais généraux de fonctionnement payés à des secteurs autres que le secteur des administrations publiques | Algemene werkingskosten vergoed aan andere sectoren dan de overheidssector | 220.927,66 € |
| 91611 | Ventes de biens non durables et de services aux entreprises | Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten aan bedrijven | 59.167.106,56 € |
| 91620 | Ventes de biens non durables et de services à l'intérieur du secteur des administrations publiques | Verkoop van niet-duurzame goederen en diensten binnen de overheidssector | 1.838.370,83 € |
| 92610 | Perception d'intérêts d'autres secteurs que le secteur des administrations publiques | Rente-ontvangsten van andere sectoren dan de overheidssector | 16.217,84 € |
| 93830 | Autres transferts de revenus des sociétés d'assurance | Overige inkomensoverdrachten van verzekeringsmaatschappijen | 1.472.046,62 € |
| 94610 | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI : du pouvoir institutionnel | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: van de institutionele overheid | 180.492.071,79 € |
| 94640 | Transferts de revenus à l'intérieur d'un GI : des organismes administratifs publics (OAP) | Inkomensoverdrachten binnen een institutionele groep: van administratieve openbare instellingen (AOI) | 4.557.274,10 € |
| 96611 | Aides à l'investissement du pouvoir institutionnel | Investeringsbijdragen van de institutionele overheid | 2.252.000,00 € |
| 96612 | Autres transferts en capital du pouvoir institutionnel | Overige kapitaaloverdrachten van de institutionele overheid | 0,00 € |
| 96700 | Transferts en capital des administrations de sécurité sociale | Kapitaaloverdrachten van de socialezekerheidsinstellingen | 0,00 € |
| 97710 | Ventes de matériel de transport | Verkoop van vervoermaterieel | 120.700,00 € |
| 97730 | Ventes de patentes, brevets et autres biens incorporels | Verkoop van patenten, octrooien en andere immateriële goederen | 7.915.836,60 € |
| Total budget des recettes | Totaal begroting ontvangsten | 262.771.049,08 | |
| Résultat | Resultaat | 14.788.011,56 |
Annexe.
Art. N1.
(Annexe non reprise pour des raisons techniques. Voir M.B. du 07-07-2023 p. 59221)
Art. N2.
(Annexe non reprise pour des raisons techniques. Voir M.B. du 07-07-2023 p. 59223)
Art. N3.
(Annexe non reprise pour des raisons techniques. Voir M.B. du 07-07-2023 p. 59224)