Texte 2019012909
TITRE Ier.- Du compte d'exécution du budget
Chapitre 1er.- Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur d'Actiris, pour l'année budgétaire 2015, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens ", à : 645.392.000,00 €
Art. 2.Les droits constatés en faveur d'Actiris, pour l'année budgétaire 2015 s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens ", à : 640.984.391,80 €
Chapitre 2.- Le budget général des dépenses
Art. 3.La prévision des crédits d'engagements à charge d'Actiris, pour l'année budgétaire 2015, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses ", à : 645.392.000,00 €
dont :
crédits d'engagement hors crédits variables 645.392.000,00 €
crédits d'engagement variables 0,00 €
Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2015 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire et, pour ce qui concerne les obligations récurrentes dont les effets s'étendent sur plusieurs années, les sommes exigibles pendant cette année budgétaire, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses ", à : 631.150.466,46 €
dont :
crédits d'engagement hors crédits variables 631.150.466,46 €
crédits d'engagement variables 0,00 €
Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge d'Actiris, pour l'année budgétaire 2015, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses ", à : 645.392.000,00 €
dont :
crédits de liquidation hors crédits variables 645.392.000,00 €
crédits de liquidation variables 0,00 €
Art. 6.Les sommes liquidées au cours de l'année budgétaire 2015 du chef des droits constatés découlant des obligations préalablement ou simultanément engagées s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses ", à : 627.664.884,06 €
dont :
crédits de liquidation hors crédits variables 627.664.884,06 €
crédits de liquidation variables 0,00 €
Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance :
a)l'encours des engagements au 1er janvier 2015 est de : 9.264.275,35 €
b)les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : 645.392.000,00 €
c)les engagements imputés sont de : 631.150.466,46 €
d)la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de : 14.241.533,54 €
e)les engagements annulés sont de : 1.080.785,00 €
f)les crédits annulés à la fin de l'année 2015 sont de : 14.241.533,54 €
g)l'encours des engagements au 31 décembre 2015 est de : 11.669.072,75 €
et ce, conformément aux tableaux " Annexe au compte d'exécution (article 62 OOBCC) concernant les crédits d'engagements (hors crédits variables) " et " Annexe au compte d'exécution (article 62 OOBCC) concernant les crédits d'engagements variables ".
TITRE II.- Du compte annuel
Chapitre 1er.- Le bilan au 31 décembre 2015
Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2015 s'établit comme suit :
| ACTIF | ||
| 20/28 | ACTIFS IMMOBILISES | 15.432.769,07 € |
| 20 | Frais d'établissement | 0,00 € |
| 21 | Immobilisations incorporelles | 1.982.293,18 € |
| 22/27 | Immobilisations corporelles | 13.200.677,24 € |
| 22 | Terrains et constructions | 11.003.497,85 € |
| 23 | Installations, machines et outillage | 146.862,59 € |
| 24 | Mobilier et matériel roulant | 2.050.306,80 € |
| 25 | Location-financement et droits similaires | 0,00 € |
| 26 | Autres immobilisations corporelles | 0,00 € |
| 27 | Immobilisations en cours et acomptes versés | 10,00 € |
| 28 | Immobilisations financières | 249.798,65 € |
| 29/58 | ACTIFS CIRCULANTS | 126.866.536,37 € |
| 29 | Créances à plus d'un an | 0,00 € |
| 290 | Avances ''prototypes et assimilées'' | 0,00 € |
| 291 | Autres créances | 0,00 € |
| 3 | Stocks et commandes en cours d'exécution | 32.553,23 € |
| 30/36 | Stocks | |
| 37 | Commandes en cours d'exécution | |
| 40/41 | Créances à un an au plus | 122.046.932,29 € |
| 40 | Créances (fiscales et non fiscales) | 534.907,81 € |
| 41 | Autres créances | 121.512.024,48 € |
| 50/53 | Placements de trésorerie | 0,00 € |
| 54/58 | Valeurs disponibles | 4.451.632,94 € |
| 490/1/9 | Comptes de régularisation | 335.417,91 € |
| TOTAL DE L'ACTIF | 142.299.305,44 € |
| PASSIF | ||
| 10/15 | CAPITAUX PROPRES | 109.568.551,71 € |
| 10 | Capital | 18.517.731,58 € |
| Capital souscrit | 18.517.731,58 € | |
| Capital non appelé | ||
| 11 | Primes d'émission | 0,00 € |
| 12 | Plus-values de réévaluation | 0,00 € |
| 13 | Réserves | 4.751.041,57 € |
| 130 | Réserve légale | |
| 131 | Réserves indisponibles | |
| 1310 | Pour actions propres | |
| 1311 | Autres | |
| 132 | Réserves immunisées | |
| 133 | Réserves disponibles | |
| 14 | Bénéfice (Perte) reporté (+)/(-) | 86.299.778,56 € |
| 15 | Subsides en capital | 0,00 € |
| 16 | PROVISIONS ET IMPOTS DIFFERES | 2.020.632,35 € |
| 160/5 | Provisions pour risques et charges | 2.020.632,35 € |
| 168 | Impôts différés | |
| 17/49 | DETTES | 30.710.121,38 € |
| 17 | Dettes à plus d'un an | 1.189,89 € |
| 170/4 | Dettes financières | |
| 172/3 | Etablissements de crédit, dettes de location financement et assimilées | |
| 174/0 | Autres emprunts | |
| 175 | Dettes commerciales | |
| 176 | Acomptes reçus sur commandes | |
| 178/9 | Autres dettes | 1.189,89 € |
| 42/48 | Dettes à un an au plus | 27.277.569,88 € |
| 42 | Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | |
| 43 | Dettes financières | 0,00 € |
| 430/8 | Etablissements de crédit | |
| 439 | Autres emprunts | |
| 44 | Dettes commerciales | 21.441.092,01 € |
| 440/4 | Fournisseurs | |
| 441 | Effets à payer | |
| 46 | Acomptes reçus sur commandes | |
| 45 | Dettes fiscales, salariales et sociales | 5.836.477,87 € |
| 450/3 | Impôts | 1.605.636,76 € |
| 454/9 | Rémunérations et charges sociales | 4.230.841,11 € |
| 47/48 | Autres dettes | 0,00 € |
| 492/3 | Comptes de régularisation | 3.431.361,61 € |
| TOTAL DU PASSIF | 142.299.305,44 € |
Chapitre 2.- Le compte de résultats
Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit :
| 70/74 | Produits de production et d'exploitation | 640 275 121,11 € |
| 70 | Chiffres d'affaires | 620 828,40 € |
| 73 | Subsides d'exploitation | 629 766 302,33 € |
| 74 | Autres produits d'exploitation | 9 887 990,38 € |
| 60/64 | Charges de production et d'exploitation | 625 096 627,67 € |
| 60 | Approvisionnement - subventions - dotations | 547 567 306,31 € |
| 600/8 | Approvisionnement - subventions - dotations | |
| 609 | Stocks : réduction (augmentation) (+)/(-) | |
| 61 | Services et biens divers | 16 031 623,28 € |
| 62 | Rémunérations, charges sociales et pensions (+)/(-) | 58 130 029,23 € |
| 630 | Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur les immobilisations incorporelles et corporelles | 2 122 072,35 € |
| 631/4 | Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'execution et sur créances commerciales : dotations (reprises) d'établissement, sur les immobilisations corporelles et incorporelles (+)/(-) | 0,00 € |
| 635/7 | Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises) (+)/(-) | -548 600,00 € |
| 640/8 | Autres charges d'exploitation | 1 794 196,50 € |
| 649 | Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration (-) | |
| 9901 | Bénéfice (Perte) d'exploitation (+)/(-) | 15 178 493,44 € |
| 75 | Intérêts et autres revenus financiers courants | 415,85 € |
| 750/751 | Produits des imm. financières/ actifs circulants | 415,85 € |
| 752/9 | Autres produits financiers | |
| 65 | Intérêts et autres charges financières courantes | 1 074,02 € |
| 650 | Charges des dettes | 897,63 € |
| 651 | Réduction de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales : dotations (reprises) (+)/-) | |
| 652/9 | Autres charges financières | 176,39 € |
| 9902 | Bénéfice (perte) courant avant impôts | 15 177 835,27 € |
| 76 | Produits exceptionnels | 38 098,02 € |
| 66 | Charges exceptionnelles | 950,42 € |
| 9903 | Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts (+)/(-) | 15 214 982,87 € |
| 780 | Prélèvements sur les impôts différés | 0,00 € |
| 680 | Transfert aux impôts différés | 0,00 € |
| 67/77 | Impôts sur le résultat (+)/(-) | 479 670,18 € |
| 9904 | Bénéfice (Perte) de l'exercice (+)/(-) | 14 735 312,69 € |
| 789 | Prélèvements sur les réserves immunisées | 0,00 € |
| 689 | Transfert aux réserves immunisées | 0,00 € |
| 9905 | Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter (+)/(-) | 14 735 312,69 € |
| 693/793 |
Chapitre 3.- Le compte de récapitulation des opérations budgétaires
Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit :
| SEC | Libellés | |
| 81100 | Salaires et charges sociales | 0,00 € |
| 81111 | Rémunération suivant les barêmes | 59.745.041,32 € |
| 81112 | Autres éléments de la rémunération | 30.480,77 € |
| 81120 | Cotisations sociales à charge des employeurs, versées à des institutions ou fonds - Autres charges sociales de l'employeur | |
| 81140 | Salaire en nature | 1.934.651,73 € |
| 84610 | Remboursement au MRBC de subventions de fonctionnement non utilisées | |
| 81211 | Achats de biens non durables et de services. Frais généraux de fonctionnement | 16.620.142,94 € |
| 81212 | Achats de biens non durables et de services. Locations de bâtiments | |
| 81250 | Impôts indirects payés à des sous-secteurs du secteur des administrations publiques | 420.647,12 € |
| 83100 | Subventions d'exploitation | |
| 83122 | Subventions d'exploitation. Autres subventions d'exploitation aux entreprises publiques | 407.201,51 € |
| 83132 | Autres subventions d'exploitation à des producteurs autres que les entreprises publiques | 176.491.262,47 € |
| 83300 | Transferts de revenus aux organismes privés sans but lucratif au service des ménages. Transferts de revenus aux ménages | 173.516.378,17 € |
| 83431 | Transferts de revenus aux ménages -autres prestations sociales en espèces | 29.011.295,89 € |
| 84140 | Transferts de revenus à l'intérieur d'un groupe institutionnel. Aux organismes administratifs publics (OAP) | 14.010.971,78 € |
| 84160 | Transferts de revenus à l'intérieur d'un groupe institutionnel. Transferts aux ASBL des administrations publiques | |
| 84300 | Transferts de revenus aux administrations publiques locales | |
| 84320 | Transferts de revenus aux communes | |
| 84322 | Transferts de revenus aux communesContributions spécifiques | 32.977.103,59 € |
| 84352 | Transferts de revenus aux CPASContributions spécifiques | 87.235.860,98 € |
| 84400 | Transferts de revenus à l'enseignement autonome subsidié | |
| 84523 | Transferts de revenus aux communautés | 23.316.904,77 € |
| 84524 | Transferts de revenus à la Communauté française | 2.347.450,37 € |
| 84525 | Transferts de revenus à la Communauté flamande | 1.660.326,40 € |
| 84540 | Transferts de revenus au pouvoir fédéral | 4.770.000,00 € |
| 85210 | Aides à l'investissement aux ASBL au service des ménages | 102.921,00 € |
| 87100 | Achats de terrains et de bâtiments dans le pays | |
| 87200 | Constructions de bâtiments | |
| 87400 | Acquisitions d'autres biens d'investissement, y compris les biens incorporels | |
| 87422 | Acquisitions d'autres biens d'investissement, y compris les biens incorporels. Acquisitions d'autre matériel | 3.056.943,25 € |
| 88300 | Participations dans des entreprises publiques | 9.300,00 € |
| Total budget des dépenses | 627.664.884,06 € | |
| 90600 | Recettes à ventiler entre les groupes principaux 1 à 9 | 802.177,41 € |
| 90810 | Opérations internes diverses | 2.758.504,75 € |
| 90820 | Régularisations avec d'autres exercices | |
| 91111 | Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que le secteur des administrations publiquesAux entreprises | 97.865,73 € |
| 91211 | Achats de biens non durables et de services. Frais généraux de fonctionnement | |
| 91610 | Ventes de biens non durables et de services à l'intérieur du secteur administrations publiques | |
| 91611 | Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que le secteur des administrations publiquesAux entreprises | 1.314.956,34 € |
| 91612 | Ventes de biens non durables et de services à d'autres secteurs que le secteur des administrations publiquesAux ASBL au service des ménages et aux ménages | 872.128,09 € |
| 91620 | Ventes de biens non durables et de services à l'intérieur du secteur des administrations publiques | 18.212,20 € |
| 92610 | Perception d'intérêts d'autres secteurs que le secteur administrations publiques | |
| 92620 | Perception d'intérêts à l'intérieur du secteur des administrations publiques | 415,85 € |
| 93300 | Transferts de revenus aux ASBL au service des ménages | 448.130,68 € |
| 93830 | Autres transferts de revenus des entreprises, institutions financières, ASBL au service des ménages et des ménagesDes sociétés d'assurance | 57.276,29 € |
| 93910 | Transferts de revenus des instutions de l'UE | 5.605.858,02 € |
| 94610 | Transfert de revenus du pouvoir institutionnel | 620.677.032,87 € |
| 94740 | Transferts de revenus des administrations de sécurité socialeChômage | 3.455.538,69 € |
| 94943 | Transferts de revenus d'autres groupes institutionnels (pouvoir fédéral, communautés, régions, Commissions communautaires) - Autres transferts de revenus du pouvoir fédéral | 1.535.994,88 € |
| 96612 | Autres transferts en capital du pouvoir institutionnel | 3.331.000,00 € |
| 98720 | Remboursements de crédits par les ménages | 9.300,00 € |
| Total budget des recettes | 640.984.391,80 € | |
| Résultat | 13.319.507,74 € |