Texte 2019012905
TITRE Ier.- Du compte d'exécution du budget
Chapitre 1er.- Le budget des voies et moyens
Article 1er. L'estimation des droits constatés en faveur du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2015, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à : 1.141.950.000,00 €
Art. 2.Les droits constatés en faveur des Services du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2015, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget des voies et moyens " ci-annexé, à : 707.932.400,01 €
Chapitre 2.- Le budget général des dépenses
Art. 3.La prévision des crédits d'engagements à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2015, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à : 1.141.950.000,00 €
Art. 4.Les sommes engagées au cours de l'année budgétaire 2015 du chef d'obligations nées ou contractées au cours de cette année budgétaire s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à : 707.938.556,00 €
Art. 5.La prévision des crédits de liquidation à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2015, s'élève, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à : 1.141.950.000,00 €
Art. 6.Les sommes liquidées à charge du Fonds régional bruxellois de refinancement des trésoreries communales, pour l'année budgétaire 2015, s'élèvent, conformément au tableau " Compte d'exécution du budget - Budget général des dépenses " ci-annexé, à : 707.938.556,00 €
Art. 7.Conformément à l'article 62 de l'ordonnance organique du 23 février 2006 portant les dispositions applicables au budget, à la comptabilité et au contrôle et aux articles 3, 4 et 6 de la présente ordonnance :
a)l'encours des engagements au 1er janvier 2015 est de : 0,00 €
b)les crédits mentionnés au titre de l'article 3 sont de : 1.141.950.000,00 €
c)les engagements imputés sont de : 707.938.556,00 €
d)la différence entre les engagements imputés mentionnés au point c) ci-dessus et les crédits mentionnés au point b) ci-dessus est de : 434.011.444,00 €
e)les engagements annulés sont de : 0,00 €
f)les crédits annulés à la fin de l'année 2015 sont de : 434.011.444,00 €
g)l'encours des engagements au 31 décembre 2015 est de : 0,00 €
TITRE II.- Du compte annuel
Chapitre 1er.- Le bilan au 31 décembre 2015
Art. 8.Le bilan au 31 décembre 2015 s'établit comme suit :
| ACTIF | ||
| 2300 | Matériel informatique | 19.340,28 |
| 2309 | Amortissements sur matériel informatique | 16.610,24 |
| 2911 | Créances LT sur la Région | 2.446.162,99 |
| 2912 | Prêts LT aux communes - Mission 1 | 158.302.084,29 |
| 2913 | Prêts LT aux communes - Mission 2 | 275.773.479,97 |
| 2915 | Prêts LT aux communes - Mission 5 | 69.211.026,21 |
| 4140 | Produits à recevoir | 3.495,72 |
| 4161 | Prêts LT aux communes échéant < 1 an - Mission 1 | 20.846.436,72 |
| 4162 | Prêts CT aux communes - Mission 2 | 212.819.557,61 |
| 4163 | Prêts LT aux communes échéant < 1 an - Mission 2 | 20.504.892,70 |
| 4165 | Prêts LT aux communes échéant < 1 an - Mission 5 | 2.638.096,73 |
| 4911 | Intérêts courus non échus (prorata) | 6.502.207,12 |
| 5510 | Belfius - financement | 9.866,41 |
| 5511 | Belfius - fonctionnement | 13.101,11 |
| 5520 | BNP Paribas Fortis - financement | 13.566,86 |
| 5530 | CBC | 1.630,06 |
| 5540 | ING | 1.670,20 |
| TOTAL DE L'ACTIF | 769.090.004,74 | |
| PASSIF | ||
| 1700 | Dette financière LT - Mission 1 | 368.500.000,00 |
| 1700 | Dette financière LT - Mission 2 | - |
| 4300 | Dettes financières - Mission 1 | 391.590.000,00 |
| 4300 | Dettes financières - Mission 2 | - |
| 4300 | Dettes financières - Mission 5 | - |
| 4311 | Avance Région | 28.306,93 |
| 4400 | Fournisseurs | - 0,20 |
| 4921 | Autres charges à imputer | 5.132,83 |
| 4922 | Intérêts courus non échus (prorata) | 5.076.012,07 |
| 4940 | Comptes de régularisation aux communes | 2.363,72 |
| 4987 | Subsides de financement à reporter | 2.446.162,99 |
| 4988 | Différentiel de prorata en faveur des communes | 1.426.195,05 |
| 4989 | Subsides de fonctionnement à reporter | 15.831,35 |
| TOTAL DU PASSIF | 769.090.004,74 |
Chapitre 2.- Le compte de résultats
Art. 9.Le compte de résultats s'établit comme suit :
| Charges | ||
| 31.950,49 | ||
| 6110 | Frais de bureau | 329,60 |
| 6121 | Bibliothèque et documentation | 1.588,69 |
| 6143 | Formation | 3.291,20 |
| 6152 | Logiciel informatique | 17.061,00 |
| 6153 | Honoraires réviseur | 9.680,00 |
| 22.186.825,06 | ||
| 6302 | Dotation aux amortissements | 3.618,97 |
| 6380 | Réduction de valeur sur créances | 22.183.206,09 |
| 6381 | Reprise de réduction de valeur sur créances | - |
| 303,58 | ||
| 6430 | Report de dotation | 303,58 |
| 28.927.906,99 | ||
| 6501 | Charges des dettes | 13.802.793,52 |
| 6502 | Charges des dettes (prorata) | 1.841.051,71 |
| 6503 | Charges financières - Mission 1 | 12.649.042,50 |
| 6510 | Frais bancaires fonctionnement | 126,96 |
| 6530 | Subside en capital et intérêts - report | 536,55 |
| 6531 | Subside de financement - Remboursement | 325.500,00 |
| 6550 | Frais bancaire généraux | 2.458,24 |
| 6560 | Frais bancaires financement | 10.893,85 |
| 6570 | Commission de réservation | 278.174,53 |
| 6580 | Intérêts débiteurs | - 2.751,46 |
| 6590 | Frais bancaires financement AFS | 20.080,59 |
| 32,44 | ||
| 6700 | Précompte versé | 32,44 |
| TOTAL | 51.147.018,56 | |
| Produits | ||
| 36.000,00 | ||
| 7400 | Subsides de fonctionnement | 36.000,00 |
| 51.111.018,56 | ||
| 7501 | Produits des dépôts | - |
| 7502 | Produits de prêts aux communes (prorata) | 1.841.051,71 |
| 7503 | Produits financiers - Mission 1 | 12.649.042,50 |
| 7510 | Produits des actifs circulants | - |
| 7520 | Produits des prêts aux communes | 5.368.312,25 |
| 7530 | Subsides en capital | 31.250.000,00 |
| 7560 | Frais bancaires répercutés aux communes | 2.482,33 |
| 7580 | Intérêts créditeurs | 129,77 |
| TOTAL | 51.147.018,56 |
Chapitre 3.- Le compte de récapitulation des opérations budgétaires
Art. 10.Le compte de récapitulation des opérations budgétaires de l'année, en recettes et en dépenses, s'établit comme suit :
| ECE SC-KS | LIBELLE | |
| 4610 | Dotation de fonctionnement pour le financement des missions du Fonds | 30.924.500,00 |
| 2610 | Intérêts sur placements du Fonds | 129,77 |
| 2620 | Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux communes | 12.649.042,50 |
| 2610 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| 9610 | Produit d'emprunts consolidés du Fonds | 108.302.875,08 |
| 8932 | Remboursement d'avances de trésorerie par les communes | 0,00 |
| 8932 | Remboursement d'emprunts par les communes | 22.183.206,09 |
| 2610 | Intérêts sur placement du Fonds | 0,00 |
| 2620 | Intérêts sur prêts accordés par le Fonds aux communes | 5.370.794,58 |
| 2610 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| 1611 | Revenus relatifs aux opérations de gestion de la dette | 0,00 |
| 9610 | Produit d'emprunts consolidés du Fonds | 345.580.235,60 |
| 8932 | Remboursement de prêts par les communes | 182.885.616,39 |
| 4610 | Dotation de fonctionnement du Fonds | 36.000,00 |
| 2610 | Intérêts sur placement du Fonds | 0,00 |
| 2610 | Intérêts créditeurs | 0,00 |
| Total budget des recettes | 707.932.400,01 | |
| LIBELLE | ||
| 1211 | Frais bancaires | 280.665,21 |
| 2110 | Intérêts sur emprunts du Fonds, en ce compris les charges relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) | 8.462.973,38 |
| 2110 | Intérêts débiteurs | - 2.751,46 |
| 9110 | Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) | 110.295.530,52 |
| 6322 | Amortissements de créances irrécouvrables | 34.832.248,59 |
| 8532 | Prêts accordés aux communes | 20.200.000,00 |
| 8532 | Avances de trésoreries accordées aux communes | 0,00 |
| 1211 | Frais bancaires (crédit non limitatif) | 0,00 |
| 1211 | Dépenses relatives aux opérations de gestion de la dette (crédit non limitatif) | 0,00 |
| 2110 | Intérêts sur les emprunts du Fonds (crédit non limitatif) | 5.370.794,58 |
| 2110 | Intérêts débiteurs (crédit non limitatif) | 0,00 |
| 9110 | Amortissements d'emprunts consolidés du Fonds (crédit non limitatif) | 255.218.580,16 |
| 8532 | Prêts accordés aux communes (crédit non limitatif) | 273.247.271,83 |
| 1110 | Rémunération du personnel | 0,00 |
| 1120 | Charges sociales part patronale | 0,00 |
| 1140 | Service social | 0,00 |
| 1211 | Formation professionnelle | 3.291,20 |
| 1211 | Organe de contrôle | 9.680,00 |
| 1211 | Indemnités, honoraires, études | 0,00 |
| 1211 | Déplacements, missions, intérims | 0,00 |
| 1212 | Loyer locaux | 0,00 |
| 1212 | Loyers de matériel et de mobilier | 0,00 |
| 1211 | Entretien et réparation de locaux | 0,00 |
| 1211 | Entretien et réparations de matériel et mobilier | 0,00 |
| 1211 | Assurances | 0,00 |
| 1211 | Dépenses de bureau généralement quelconques | 329,60 |
| 1211 | Dépenses relatives au matériel informatique | 17.061,00 |
| 1211 | Dépenses de publication | 0,00 |
| 1211 | Bibliothèque | 1.588,69 |
| 7422 | Matériel Informatique | 1.165,74 |
| 1250 | Précompte immobilier | 0,00 |
| 1211 | Frais bancaires | 126,96 |
| 2110 | Intérêts débiteurs | 0,00 |
| 0330 | Dépenses pour compte de tiers | 0,00 |
| 8532 | Prêts accordés aux communes (crédit non limitatif) | 0,00 |
| Total budget des dépenses | 707.938.556,00 | |
| Résultat | - 6.155,99 |
Annexe.
Art. N1.
(Image non reprise pour des raisons techniques, voir M.B. du 19-06-2019, p. 62869)